CFD firmados con FIEL en lugar de CSD

He estado firmando mis CFD con el .key y password de mi FIEL, y anexando el .cer de la FIEL al validador también, el validador del SAT me señala que el comprobante es válido.

Sin embargo en el siguiente foro explican que los CFD firmados con la FIEL son inválidos y que se debe firmar con el certificado de CSD. http://www.validacfd.com/phpbb3/viewtopic.php?f=11&t=176&start=10

Entonces me quedan las siguientes dudas:

¿Es incorrecto firmar con la FIEL?
¿Qué pasa si no tengo el archivo .key/password de mi CSD?
¿Qué hago con todas las facturas ya emitidas ? (estamos emitiendo desde noviembre de esa manera, y tomando en cuenta que son facturas de hasta 20 pesos deben ser más de 1000 ya emitidas)

Gracias de antemano.

csd cfd

preguntado 19/Ene/11 14:41

mtb
91●2●2●7

editó 19/Ene/11 14:44

Carlos Gutiérrez ♦♦
1263●18●22●49

3 Respuestas:

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Hola mtb:

1.-¿Es incorrecto firmar con la FIEL? Yo opino que no se debe usar la Fiel para firmar los CFD, aunque te marque sello valido, debes de conseguir que todo te cheque con el certificado de sellos, ya que para eso fue creado por el SAT.

Por consiguiente estoy de acuerdo con lo que a continuación te transcribo y que se menciona en el chat:

“Mira, no es sólo el certificado, también es la llave ".key", cada certificado corresponde a una sola llave ".key", si te está marcando que el sello es inválido es posible que ya estés tomando el certificado correcto para el sello de los CFD, pero aún estés utilizando él ".key" de la FIEL en lugar del que corresponde al certificado para los CFD y esa es precisamente la llave que se utiliza para generar el sello.

“Una diferencia a simple vista para los archivos .key, el archivo que sirve para sellar un CFD tiene, como última letra del nombre del archivo, una "S" y la que es de la FIEL termina en numérico. (Esto no es oficial, pero las que he visto han coincidido).”

“Tienes que tener mucho cuidado de utilizar el par correcto de archivos y no revolverlos, pienso que generas el sello con la .key de la FIEL y manejas el certificado CSD, o sea revueltos.”

Por otro lado, encontré en la página del SAT la utilidad del CSD:

¿PARA QUÉ SIRVE EL CERTIFICADO DE SELLO DIGITAL?

Los certificados de sello digital son expedidos por el SAT, y para un propósito específico: Firmar digitalmente las Facturas Electrónicas.

Por medio de ellos, el contribuyente podrá sellar electrónicamente la cadena original de las Facturas Electrónicas que emita; así se garantiza el origen de la Factura Electrónica, la unicidad y las demás características que se heredan de los certificados de firma electrónica avanzada (integridad, no repudio y autenticidad).

El contribuyente podrá optar por utilizar un sello digital para toda su operación (matriz y sucursales) o tramitar uno para cada una de las sucursales, establecimientos o locales, donde emita Facturas Electrónicas. (Para los efectos de tu confirmación te envío el link correspondiente).

http://www.sat.gob.mx/sitio_internet/e_sat/comprobantes_fiscales/15_15884.html

2.¿Qué pasa si no tengo el archivo KEY/password de mi CSD? Yo creo que lo deberías de tratar de sacar en el SAT, o en su defecto si lo debes de tener en algún lado ya que el CSD, se tramita en forma idéntica, con el Solcedi, que la FIEL y no lo conservaste en el momento debido.

3.-¿Qué hago con todas las facturas ya emitidas? (estamos emitiendo desde noviembre de esa manera, y tomando en cuenta que son facturas de hasta 20 pesos deben ser más de 1000 ya emitidas).

Considero que esto es lo más grave, después de deliberar en la oficina, todos llegamos a la conclusión de que la recomendación que puedo hacerte es que no lo dejes así, los problemas fiscales aparecen meses o hasta años después y es más difícil corregirlo.

Borra todas las facturas que hayas hecho y vuelve a generarlas, contacta a tus clientes y trata de entregarles la factura correcta, especialmente a los que les hayas entregado el archivo en XML.

SALUDOS

respondido 19/Ene/11 20:24

jfrida
2252●3●5●32

editó 19/Ene/11 20:27

No creí encontrar una respuesta tan detallada, entonces empezaremos a trabajar para que los archivos de la FIEL no se usen para nada al emitir los CFD y sólo usar el CSD.

Y habrá que empezar sobre cada uno de los puntos (sobre todo el 3ero) y a buscar los archivos como loca... Muchísimas gracias.

(19/Ene/11 21:06) mtb

MTB:

mis respuestas:

1) es incorrecto, no sirve la FIEL para ello y no se debe ocupara para ello, supongo que no existío buena asesoría para la implementación de la aplicación que usaste.

2) aqui yo creo que ya "esta frita" la situación, toda vez que si no solicitaste CSD en el 2010 entonces ya no podrias entrar a la modalida de CFD. Pero si sí los solicitaste puedes entonces facturar CFD, entonces buscalos, en una aplicación del SAT (checa donde solicitas la FIEL y la renoación de la FIEL, etc.), te permite conocer los certificados que te expidió incluso la FIEL y los CSD.

dentro de las condiciones para emitir CFD estaban: a) solicitar folios, b) solicitar CSD, c) emitir una factura CFD en 2010. Si alguna falló, entonces se cree que no aplicas para CFD, deberas usar CFDI. Si solicitas el CSD hoy (supongo que si te lo permite la aplicación del SAT), entonces tendras en controversia la emisión de los CFD's con fecha retroactiva, ya que ¿cómo es posible emitir una "factura" con fecha de emisión pasada usando un CSD actual? Es el equivalente a emitir facturas en papel con fecha previa a su elaboración en la imprenta (en la modalidad en donde tienen 2 años de vigencia). ¿Se puede?, ¡claro que se puede!, ¿se debe?... buscate a un abogado fiscalista que pueda enfrentar ese razonamiento.

3) DEBES re-emitir los CFD's correctamente con el CSD para no ocasionarles a tus clientes problemas, ya que dicho documento es no deducible para ellos por no ser veráz, y el ingreso que tienes pues es el ingreso que tienes reflejado en bancos mas el efectivo recibido, aqui supongo podrias maquillar un poco la contabilidad para remediar el asunto lo mejor posible tomando como anticipo lo ya pagado (ya que no hay comprobante de compra o venta veráz) y entonces con fecha posterior a los ingresos realizar el CFD o CFDI respectivo. OJO: Si tus clientes te depositaron a tu cuenta y ellos tienen reflejado ese egreso con bancos o cheque, entonces esa operación esta perfectamente amarrada y por lo tanto SI es deducible para tu cliente aunque no tenga el documento comprobatorio adecuado, para este último caso debieras "cambiarle" ese documento "falso" que tu cliente tiene en su poder ya sea por un real CFD o CFDI de la empresa o razón social idéntica a la razón social del dueño de la cuenta bancaria que recibio los dineros motivo de la transacción.

respondido 20/Jul/11 15:54

arturogr
16●1

Hola MTB

Trataré de ser muy concreto con las respuestas

¿Es incorrecto firmar con la FIEL? SI, es incorrecto

¿Qué pasa si no tengo el archivo .key/password de mi CSD? No puedes emitir CFD ni CFDI. Si no solicitaste tu CSD o si bien lo solicitaste pero no emitiste una comprobante en modalidad CFD por propios medios antes de que terminara el 2010, entonces no puedes emitir CFD, sino unicamente CFDI

¿Qué hago con todas las facturas ya emitidas ? (estamos emitiendo desde noviembre de esa manera, y tomando en cuenta que son facturas de hasta 20 pesos deben ser más de 1000 ya emitidas) Habla con tus clientes y reemplaza las que puedas. En realidad generaste facturas apócrifas y no son mas que un documento sin validez fiscal.

Comentario final: Llevo en este tema de la factura electrónica desde 2006 y esto le pasa a más gente de lo que te imaginas sobre todo cuando no se acercan a proveedores con experiencia. He visto que las empresas han hecho de todo... incluso no hacer nada y rezar por que nadie se de cuenta. Lo que yo recomiendo es que trates de corregir la situación en medida de lo posible, emitiendo las facturas nuevamente con un CSD correcto.

respondido 16/Nov/11 01:12